为全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面推进预算绩效管理决策部署，切实提高财政资金使用效益，积极推进预算绩效管理工作，不断提高我县预算绩效管理工作的质量和水平，根据《自治区党委、自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（新党发〔2018〕30号）和自治区财政厅《全面实施预算绩效管理的工作方案》（新财预〔2018〕158号）精神，结合实际，现将民丰县2020年预算绩效管理工作总结如下。

一、 预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效事前评估方面

2020年度对我县20个项目，组织部门单位按照《自治区财政支出事前绩效评估管理暂行办法》（新财预〔2019〕36号）文件要求，编制《民丰县财政支出事前绩效评估报告》。20个项目事前部门单位申请预算资金1789.88万元，财政部门核减后金额1789.88万元，核减金额0万元。

（二）绩效目标方面

    1. 在编制2020年部门预算时，我县安排县级项目42个，涉及资金3811万元，对上级预告知的专项资金均按照要求编报项目绩效目标，纳入2020年部门预算的上级专项资金共计91897万元。

2. 我县对全面65个部门单位部门预算安排的77803.21万元编制了部门整体支出绩效目标，65个部门平均设置一级指标3个、二级指标10个、三级指标21个，其中平均量化指标16.8个、量化率(量化/三级)达到79.2%、财政部门审核平均得分93.82分。

相对于2019年44个部门（单位）整体支出增加了21个部门，其中：

⑴中共民丰县委统一战线工作部由中共民丰县委办公室调出并单独核算整体支出。

⑵民丰县第一幼儿园、民丰县叶亦克乡小学、民丰县安迪尔乡小学、民丰县萨勒吾则克乡小学、民丰县职业技术学校、民丰县亚瓦通古孜乡小学、民丰县尼雅乡小学、民丰县若克雅乡小学、民丰县高级中学、民丰县县城小学、民丰县寄宿制初级中学从民丰县教育和科学技术局调出并单独核算整体支出。

⑶民丰县疾病预防控制中心、民丰县安迪尔乡人民卫生院、民丰县尼雅乡人民卫生院、民丰县妇幼保健站、民丰县亚瓦通古孜乡人民卫生院、民丰县若克雅乡人民卫生院、民丰县萨勒吾则克乡人民卫生院、民丰县叶亦克乡人民卫生院从民丰县卫生健康委员会调出并单独核算整体支出。

⑷民丰县环境监察大队从民丰县建设局本级调出并单独核算整体支出。

截止2020年5月1日，已全部完成部门（单位）整体支出绩效目标表65份，资金量为77803.21万元。已按照各地、县2020年度部门单位整体支出绩效目标汇总表的要求汇总完毕。促进了部门整体绩效目标与部门整体资金使用效率、整体职能及整体机关效能的相结合。

    3. 截止10月底，我县对204个上级专项资金编制了项目绩效目标，涉及金额91897万元；对县级追加85个项目编制了绩效目标，涉及金额7406万元。

    4. 2020年度，我县对上级及县级安排的33个扶贫项目资金共计48124万元编制了绩效目标。

（三）绩效监控方面

    在2019年工作的基础上，我县进一步总结经验，认真开展了2020年度财政资金绩效监控工作。2020年初，印发了《关于开展民丰县2020年度项目支出监控报告的通知》，督促我县各部门单位对照中央、自治区、地区及县本级安排的项目资金绩效目标，按月对每笔项目资金的项目实施进度及预期实现程度进行跟踪监控。

    1.为了推进部门整体的资金监控工作，2020年5月底对全县涉改后65个部门单位进行了部门单位整体绩效监控，涉及金额77803万元。

2.积极推进部门单位对重点项目的绩效监控。2019年对上级及县级安排资金按照5月、9月两个时间节点进行了项目绩效监控。其中：

⑴截止5月底

我县对42个项目进行了项目绩效监控，预算安排为3811万元，执行资金总数1250万元，预算执行率为33%，绩效目标总体完成率为29%，绩效监控审核结果平均分得分89分。其中由2个单位的预算执行率与绩效目标总体完成率偏差大于20%，出现偏差的项目均由主管部门撰写偏差原因分析报告。

2020年中追加5月份部门单位项目48个，预算安排为2656万元，执行资金总数927万元，预算执行率为46.8%，绩效目标总体完成率为63.1%，绩效监控审核结果平均分得分91分。其中由2个单位的预算执行率与绩效目标总体完成率偏差大于20%，出现偏差的项目均由主管部门撰写偏差原因分析报告。

2020年专项转移支付5月份部门单位项目63个，预算安排为8650万元，执行资金总数2219万元，预算执行率为42.61%，绩效目标总体完成率为34.81%，绩效监控审核结果平均分得分90分。其中由7个单位的预算执行率与绩效目标总体完成率偏差大于20%，出现偏差的项目均由主管部门撰写偏差原因分析报告。

⑵截止9月底

我县对年初预算部门单位项目42个，预算安排为3811万元，执行资金总数2403万元，预算执行率为63.06%，绩效目标总体完成率为65.65%，绩效监控审核结果平均分得分92.5分。其中由2个单位的预算执行率与绩效目标总体完成率偏差大于20%，出现偏差的项目均由主管部门撰写偏差原因分析报告。

2020年年中追加9月部门单位项目85个，预算安排为7406万元，执行资金总数3649万元，预算执行率为49.27%，绩效目标总体完成率为65.33%，绩效监控审核结果平均分得分94.5分。其中由4个单位的预算执行率与绩效目标总体完成率偏差大于20%，出现偏差的项目均由主管部门撰写偏差原因分析报告。

2020年专项转移支付9月部门单位项目204个，预算安排为91897万元，执行资金总数65933万元，预算执行率为71.75%，绩效目标总体完成率为51.19%，绩效监控审核结果平均分得分97.1分。其中由6个单位的预算执行率与绩效目标总体完成率偏差大于20%，出现偏差的项目均由主管部门撰写偏差原因分析报告。

（四）绩效评价方面

1. 我县对2019年44个部门单位进行了全面绩效评价，整体绩效目标预算金额为209379万元，整体绩效目标实际执行金额186759万元，部门评价平均得分95.1分，财政部门评价得分94.8分，绩效评价中心得分95分，并将绩效评价结果运用到2020年部门预算项目支出审核工作中。

2.对2019年187个项目进行了全面绩效评价，项目支出目标预算金额为82686万元，项目支出目标实际执行金额64756.94万元，执行率为83.2%，绩效目标总体完成率为85.5%，单位自评平均得分88.14分，财政部门对单位项目支出绩效自评表审核得分96.66分，绩效评价报告评价得分95.48分，财政部门对部门绩效评价报告审核得分97分。

3. 积极推进部门单位开展绩效目标、绩效评价报告等绩效信息的公开等工作。2019年我县选择3个项目开展了第三方重点绩效评价。

⑴民丰县教育与科学技术局--2019年民丰县安迪尔乡、尼雅乡各中心小学变压器电网配套改造项目--484万元。

⑵民丰县住房与城乡建设局--2019年民丰县城市环境综合一体化项目--420万元。

⑶民丰县祥民街道博斯坦路社区居民委员会--民丰县2019年住宅小区门禁系统升级改造工程项目--65.42万元。

（五）结果应用方面

    1. 按照《自治区财政支出事前绩效评估管理暂行办法》（新财预〔2019〕36号）文件要求，对2019年度的2个项目，编制《民丰县财政支出绩效评估结果运用报告》，评估结果运用到2020年部门预算编制。

    2. 对2019年5月份-9月份项目绩效监控工作中连续低于60分的预算执行进度较差、实施效果不佳的7个项目下发了整改通知。

    3. 督促部门单位完善绩效评价结果反馈机制，及时对评价发现的问题进行整改，提升绩效评价的效果，并对2020年全面实施绩效预算管理工作奠定了基础。

（六）绩效公开方面

    1. 在2020年部门预算公开时，我县同步公开2020年部门预算的专项资金共计3811万元的绩效目标。

2. 2020年度，我县公开了上级及县级安排的37个扶贫项目资金共计31035.99万元绩效目标。

3.2019年部门整体绩效评价、2019年项目绩效评价。

4.2019年3个重点项目绩效进行公开，涉及资金969.42万元。

二、绩效预算管理工作存在的问题

（一）绩效管理专业人员缺乏、组织保障不到位

    预算绩效管理工作的覆盖面广、专业性强，不论预算单位在开展日常管理，还是财政部门组织实施绩效评价，都需要具备一定专业素养和实战经验的人力资源。一方面，我县从事部门预算管理工作人员素质整体不高，另一方面，财政部门缺乏专业人才。加之没有现成的经验可借鉴，只能边工作、边学习、边积累、边推进。

（二）预算绩效观念不深入，绩效预算管理工作有待于进一步提高

    我县全面绩效预算管理工作取得了很大的进步，但是整体上还处于起步阶段，不论是财政、还是预算单位，都对这项工作的认识不是十分到位。主要存在三种倾向。一是“两轻两重”惯性思维。“重分配、轻管理；重支出、轻绩效”的思想还没有从根本上转变，认为预算申报的项目能落实到位和预算安排的资金能用出去就不会有大问题，没有站在全局高度考虑是不是达到了效益最大化。二是视野不宽、认识不足。少数单位的领导和财务人员认为实施绩效预算管理增大了工作量。三是消极应付只求过关。有部分单位在年初绩效目标申报和年终绩效自评工作中做不到准确科学规范操作，质量难以保证，开展自评时报喜不报忧和扬长避短。

（三）评价指标体系不完善，实际操作有难度

    虽然绩效预算工作从上到下都在开展，但是对指标具体设置没有统一的明确规定，没有针对性的个性评价体系可以借鉴。既有的评价指标存在定性指标多，定量指标少的弊端，导致出现单位职能不同、支出事项有差别等情况时，针对性不是很强，指标难以量化，评价缺乏依据，直接影响绩效评价的质量。

 （四）评价运用结果不充分，推动作用有局限

当前县级预算绩效评价结果运用只是停留在反映情况、发现问题、督促整改，部分单位落实问题整改意见不是很到位，预算绩效管理的追责问责机制还不完善、预算绩效评价结果的透明度不高、准确性不高，绩效结果不能更快的转化成管理措施。

四、下一步工作计划

   （一）加强宣传引导、强化绩效观念

    1.通过召开会议、出台规范性文件、专题培训、分类指导等多种形式，组织预算单位和工作人员学习预算绩效管理法律法规、规范要求、让绩效理念深入人心，让绩效管理人员熟知政策，知行合一。

    2.通过专题工作报告，情况通报，工作简报等方式，积极向县委、县政府和主要领导报告工作，让主要领导及时掌握预算绩效管理的推进情况、实际效果和存在的问题。

   （二）完善指标体系，规范评价标准

    通过项目资金绩效目标的填报，积极探索不同单位、不同项目的绩效目标，逐步建立涵盖各类各项支出，符合目标内容、突出绩效特色、细化量化，便于考核的统一规范的绩效评价指标体系，尽快形成“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

   （三）强化运行监督，突出结果导向

预算项目和预算资金一经批复，相关单位应当迅速组织执行并加强管理，财政及有关监督部门应当动态掌握情况并监督实施。

   （四）加强队伍建设，提高管理水平

针对当前预算绩效管理专业队伍缺乏和管理人员专业技能不强的现状，不断强化财政绩效管理人员素质，同时适时组织预算单位主要领导，分管负责人以及具体工作人员的培训教育，及时树立单位绩效预算的主体意识，开展绩效管理提供政策理论和专业操作技术指导，促进各项预算单位绩效管理整体上台阶。

 

 

 

 

民丰县财政局

2021年7月12日